美國公司開 Mercury 帳戶：文件清單、費用限制與退件補救指南（2026）

很多台灣創業者設美國公司的直接目的，就是要有一個能收美元、接 Stripe、付美國廠商的帳戶。傳統美國銀行多半要求負責人親自到分行，對人在台灣的團隊很不方便，所以 Mercury 這類可以全程線上申請的商業帳戶成為熱門選擇。但實務上，我們常看到兩種狀況：一是以為「Mercury 就是一家美國銀行」，不了解它的存款保障、限制與審核方式；二是公司文件、EIN 與業務說明準備不完整，申請被退件後才回頭補。本文聚焦在「美國公司成立後，怎麼順利開出 Mercury 帳戶」：Mercury 是什麼、誰適合用、申請前要準備哪些文件、常見的退件原因，以及被拒絕或帳戶被關閉時怎麼補救，並修正一些網路上流傳的過時資訊。

Mercury 是銀行嗎？先搞懂它的定位

Mercury 是美國的金融科技公司，不是銀行本身。依 Mercury 官網說明，銀行服務是由合作銀行 Choice Financial Group 與 Column N.A.（皆為 FDIC 會員）提供，存款透過分散存放（sweep）機制，最高可取得 500 萬美元的 FDIC 存款保險。這代表您的資金仍然存放在受 FDIC 保障的銀行，但開戶審核、帳戶介面、客服與帳戶政策都由 Mercury 決定。

這個定位帶來幾個實務影響：

• 審核標準由 Mercury 決定：即使公司文件齊全，Mercury 仍可能依業務類型、資金來源或居住國拒絕申請，或在事後要求補件。
• 帳戶政策可能調整：Mercury 過去曾因合規考量，停止服務特定國家的使用者並通知關閉帳戶。服務範圍以 Mercury 當時公告為準。
• 功能偏向線上：適合以電匯、ACH、卡片與線上收款為主的公司；需要大量現金存款或在地分行服務的業務，就不適合只靠 Mercury。

開 Mercury 帳戶前，美國公司要先完成哪三件事？

Mercury 只開給在美國登記成立的公司，個人無法申請商業帳戶。所以順序一定是：先有美國公司，再申請 EIN，最後才開戶。

1. 在美國州政府完成公司登記：多數沒有美國實體營運的台灣團隊會選 Delaware 或 Wyoming 的 LLC，若計畫募資則選 Delaware C-Corp。州別比較可參考美國公司設立州別怎麼選，LLC 的州別差異可參考美國 Delaware LLC 還是 Wyoming LLC。
2. 取得 EIN（聯邦稅號）：負責人沒有 SSN 或 ITIN 時，無法使用 IRS 線上申請，必須以傳真或郵寄 Form SS-4 申請。EIN 確認函（CP 575）是開戶必備文件，詳細申請方式可參考美國公司 EIN 與銀行開戶指南。
3. 備妥公司內部文件：LLC 要有營運協議（Operating Agreement），C-Corp 要有公司章程與股東、董事資料，並載明每位受益人的持股比例。

申請 Mercury 要準備哪些文件與資訊？

Mercury 的線上申請表會問公司基本資料、業務內容、資金來源與預估交易量，並要求上傳文件。以下是台灣團隊最常需要準備的項目：

業務說明是審核的核心。建議用三到五句話寫清楚：公司賣什麼、賣給誰（客戶在哪些國家）、怎麼收款（Stripe、電匯或平台撥款）、錢會付給誰（供應商、廣告平台或外包）。有網站的話，網站上的公司名稱、聯絡方式與服務內容要與申請資料一致。

Mercury 的費用與限制，有哪些要先知道？

依 Mercury 官網 2026 年公布的方案，基本方案月費為 0 美元，沒有最低存款要求；另有月費 29.90 美元的 Plus 與 299 美元的 Pro 方案，提供更多進階功能。美國境內電匯與以美元匯出的國際電匯在各方案皆為免手續費；以非美元幣別匯出時，收取 1% 的匯兌費用。費用可能調整，申請前請以 Mercury 官網為準。

如果您的業務需要經常收付台幣、日圓等多幣別，或需要在台灣端收款，Mercury 通常要搭配其他工具使用。收款管道的整體規劃可參考SaaS 與數位服務業為什麼常設美國公司。

最常見的四個退件原因

1. 業務說明太模糊：只寫「電子商務」、「顧問服務」，沒有說明產品、客戶與資金流向。
2. 文件資料不一致：公司名稱、地址或受益人在州政府文件、EIN 確認函、Operating Agreement 與申請表之間寫法不同。
3. 受益人資料不完整：只提供負責人資料，漏掉其他持股 25% 以上的股東，或護照影像模糊、裁切不完整。
4. 業務或交易對象屬於限制範圍：例如涉及受制裁國家、特定高風險產業，或資金來源無法說明。

申請被拒或帳戶被關閉，怎麼補救？

被退件不代表公司不能在美國開戶，重點是找出原因、補正後再處理：

• 先看退件或補件通知的內容：Mercury 通常會告知需要補充的資料，依通知補件比重新申請更有效。
• 統一所有文件的寫法：以州政府登記文件為準，確認 EIN 確認函、Operating Agreement、網站與申請表一致。名稱或地址錯誤要先向州政府或 IRS 更正。
• 重寫業務說明：補上客戶國家、收款方式、主要供應商與預估金額，必要時附上合約或發票樣本。
• 準備替代方案：同時評估其他線上商業帳戶或傳統銀行，避免只依賴單一平台。
• 帳戶被關閉時先轉移資金：依通知期限把資金轉到其他帳戶，並更新 Stripe、平台撥款與客戶付款資訊，避免款項被退回。

已經開戶的公司，也要注意帳戶使用要與申請時的說明相符。突然出現大量與原本業務無關的交易、與高風險地區往來，或長期沒有任何交易，都可能觸發重新審查。

自行申請還是委託協助？

如果您熟悉英文文件、公司結構單純（一到兩位股東、業務清楚），可以自行在 Mercury 官網 申請，申請步驟可參考Mercury 開戶教學。若有多位股東、台灣母公司持股、業務較複雜，或已經被退件一次，建議請熟悉美國公司文件與開戶審核的顧問協助，先把文件一致性與業務說明整理好再送件。戰國策提供美國公司設立與 EIN 申請，以及 Mercury 開戶諮詢（包含業務說明撰寫、文件準備與退件補正），費用依需求報價。

帳戶開好之後，怎麼用才不會被重新審查？

很多帳戶問題不是發生在申請時，而是開戶幾個月後。以下是我們建議台灣團隊從第一天就養成的使用習慣：

• 公私分明：公司帳戶只處理公司收入與支出，不要用來支付股東個人的信用卡、房租或家用。股東要拿錢，就以分配盈餘、薪資或借款等有文件的方式處理，帳務上才說得清楚。
• 保留交易背後的文件：每一筆大額收款都要對得到合約、發票或平台報表；每一筆付款都要對得到供應商發票。帳戶被要求說明交易時，能在幾天內提供文件，通常就能順利解決。
• 用子帳戶分開用途：把營運資金、預留稅款與廣告預算分在不同帳戶，月底對帳與年度報稅都會輕鬆很多。
• 資料異動要主動更新：股東變動、公司地址或營業項目改變時，先在州政府與 IRS 完成變更，再同步更新 Mercury、Stripe 與網站資料。
• 台灣端也要記帳：美國公司的收支要能和台灣母公司或股東的帳對得起來，尤其是兩地之間的資金往來，最好有借款合約、服務合約或增資文件支撐。

這些做法看起來繁瑣，但對日後的報稅、銀行審查、投資人盡職調查都很有幫助，也能降低帳戶被凍結時的處理時間。

開戶之後，還有哪些年度義務？

開好帳戶只是開始。美國公司每年還有州政府年費、聯邦申報與帳戶資料更新。以 Delaware 為例，LLC 年度稅自 2026 稅年起調整為 400 美元，2027 年 6 月 1 日首次以新金額繳納；Corporation 最低特許經營稅為 175 美元加 50 美元年報費，3 月 1 日到期。外國人持有的單一成員 LLC，每年還要申報 Form 5472 與 pro forma 1120。完整清單請參考美國公司年度維護清單。

受益人申報（BOI）方面，依 FinCEN 2026 年 8 月 11 日發布、8 月 14 日生效的最終規則，在美國境內成立的公司免除 BOI 申報；但依外國法律成立、並向美國州政府登記營業的公司，仍須在登記生效後 30 天內申報。銀行與 Mercury 開戶時的受益人審查（KYC）是另一套規定，不會因為 BOI 豁免而取消。詳細說明可參考美國公司 BOI 與受益人申報。

常見問題

台灣人沒有 SSN，可以開 Mercury 帳戶嗎？

Mercury 接受非美國居民創辦人申請，通常以護照作為身分證明，不需要 SSN。但前提是公司必須在美國登記成立並取得 EIN，且申請人的居住國與業務不在 Mercury 的限制範圍內。服務國家可能調整，申請前請以 Mercury 當時公告為準。

Mercury 的存款安全嗎？

Mercury 本身不是銀行，存款由合作的 FDIC 會員銀行保管，並透過分散存放機制提供最高 500 萬美元的 FDIC 保險。FDIC 保險保障的是銀行倒閉的風險，不保障帳戶被凍結或關閉時的資金調度問題，所以建議重要的營運資金不要只放在單一平台。

用 Mercury 收 Stripe 的款項可以嗎？

可以。Stripe 撥款可以設定進入 Mercury 帳戶。要注意 Stripe 帳戶上的公司名稱、EIN 與 Mercury 帳戶持有人要一致，否則撥款可能被退回或要求驗證。

申請 Mercury 需要美國地址嗎？

公司在州政府登記時會有註冊代理人地址，但申請 Mercury 時通常還會被問到公司的實際營運地址。台灣團隊應如實填寫，不要使用與實際營運無關的地址，以免日後審查時被認定資料不實。

資料來源

• Mercury：Pricing 與服務說明
• IRS：Get an Employer Identification Number
• Delaware Division of Corporations：Annual Taxes
• FinCEN：Beneficial Ownership Information Reporting

本文為一般資訊整理，不構成法律、稅務或金融建議。Mercury 的方案、費用與服務國家可能隨時調整，請以 Mercury 官網及主管機關最新公告為準。